Annuiteitenhypotheek

Wat houdt een annuiteitenhypotheek in?

Een annuïteitenhypotheek klinkt ingewikkeld, maar is eigenlijk juist een hypotheekvorm die erg veel vastigheid geeft. De bruto maandlasten van een annuïteitenhypotheek blijven de gehele looptijd gelijk, waardoor van tevoren goed duidelijk is wat de kosten per maand zullen zijn. Hierdoor valt er goed in te schatten of de maandlasten kunnen worden gedragen, ook bij een verwachte gezinsuitbreiding of andere verandering in de persoonlijke situatie.

Zoals al even aangegeven blijft het bruto maandbedrag van een annuïteitenhypotheek gelijk gedurende de gehele looptijd, dit is dan ook meteen het belangrijkste voordeel van de hypotheekvorm. Dit komt vanwege het principe van een annuïteitenhypotheek. Bij elke hypotheek bestaan de maandlasten uit een gedeelte rente en een gedeelde aflossing. Normaliter wordt er afgelost op een hypotheek en zal daardoor het gedeelte rente binnen de maandlasten dalen, waardoor de algehele maandlasten langzaam omlaag gaan. Bij een annuïteitenhypotheek is dit niet het geval, hier wordt het gedeelte aan aflossing uitgebreid met hetzelfde bedrag waarmee het rentegedeelte afneemt. Op deze manier blijven de bruto maandlasten gelijk gedurende de gehele looptijd. De aflossing van de hypotheek gaat hierdoor steeds sneller, waardoor de looptijd van een annuïteitenhypotheek doorgaans een stuk korter is dan die van andere hypotheekvormen.

Alhoewel de bruto maandlasten gelijk blijven, stijgen de netto maandlasten van een annuïteitenhypotheek naarmate de looptijd vordert. Dit komt door de volledige hypotheekrente aftrek die we in Nederland kennen en die maximaal 30 jaar duurt. Betaalde hypotheekrente mag in Nederland worden opgevoerd als aftrekpost voor de belastingen. Hierdoor vallen de werkelijke kosten van een hypotheek lager uit dan de bruto maandlasten die worden betaald. Alleen de betaalde hypotheekrente mag worden afgetrokken, de aflossingen die gedaan worden mogen dit niet. Hierdoor mag er naarmate er minder rente wordt betaald en meer aflossingen worden gedaan steeds minder worden afgetrokken. Het fiscale voordeel wordt hierdoor langzaam minder en de werkelijke kosten van de hypotheek worden groter, omdat de bruto maandlasten met steeds minder verminderd worden.

De annuïteitenhypotheek is hiermee een hypotheekvorm die eigenlijk steeds minder voordelig wordt. Dit is echter doorgaans geen probleem, aangezien het salaris meestal een zelfde ontwikkeling volgt. Wanneer de kosten van de hypotheek langzaam oplopen, zal ook het salaris op dat moment langzaam groter worden vanwege de toenemende leeftijd van de hypotheeknemer en eventuele promoties. Op deze manier zorgt een stijgend salaris ervoor dat de kosten van de hypotheek kunnen worden blijven betaald en er geen financiële moeilijkheden zullen ontstaan wanneer het fiscale voordeel afneemt.